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Leyes Nacionales Sobre Drogas, Lavado de Activos y Temas Conexos

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Casos de Estudio


Paraísos Financieros

Los principales casos de blanqueo de dinero descubiertos en estos últimos años evidencian el aprovechamiento indebido por organizaciones criminales de las oportunidades ofrecidas por los paraísos o refugios financieros, para lavar activos, obstaculizando de ese modo las investigaciones criminales.

Los paraísos o refugios financieros ofrecen una amplia gama de servicios a inversionistas extranjeros que no desean revelar el origen de sus activos, que pueden ir desde la inscripción de sociedades comerciales internacionales (IBC) o sociedades ficticias, hasta los servicios prestados por ciertos bancos, con sedes que operan en condiciones de extraterritorialidad al no estar sometidas al control de las autoridades administrativas de ningún país, y que están, por ende, exentos de esos controles.

 

Contenido:

  •     OBJETIVOS

  •     9.1 QUE ES UN PARAISO FINANCIERO

  •     9.2 CARACTERÍSTICAS DEL PARAISO FINANCIERO

    •     9.2.1 Se trata de paraísos fiscales

    •     9.2.2 Reserva bancaria estricta

    •     9.2.3 Facilidad en la en la conformación de sociedades

    •     9.2.4 Permiten la existencia de cuentas numeradas o bajo seudónimos

    •     9.2.5 Libre manejo de efectivo

    •     9.2.6 Ubicación geográfica estratégica

  •     9.3. BANCA EXTRATERRITORIAL OFF - SHORE

  •     9.4. LAS APLICACIONES LEGÍTIMAS DE LOS PARAÍSOS FINANCIEROS

  •     9.5. ACCIONES INTERNACIONALES

  •     9.6. AUTOEVALUACIÓN

Objetivos:

  • Entender qué son, cuáles son sus características y cómo funcionan los paraísos financieros, permite comprender algunas herramientas empleadas por los lavadores de activos internacionales.

  • Alertar sobre el riesgo potencial que se genera al realizar operaciones financieras con, hacia o desde algunos países denominados paraísos financieros.

  • Explicar su funcionamiento y aplicación para fines legales que justifican en sí mismos su existencia.

  • Resaltar que los paraísos financieros no son constituidos con fines ilícitos; no obstante, constituyen áreas vulnerables que pueden ser utilizadas por los delincuentes.

 


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